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2018年度永州市红十字会部门决算
发布时间:2019-09-30 16:13:00 来源:永州市红十字会 编辑:yzshszh 更多信息发布

2018年度永州市红十字会部门决算

 

 

目录

第一部分永州市红十字概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2018年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、预算绩效情况说明

十、其他重要事项情况说明

第四部分名词解释

第五部分附件

第六部分部门项目支出绩效评价报告

 

 

第一部分

 永州市红十字会概况

一、部门职责

1、参与救援、救灾的相关工作,建立红十字应急救援体系。在自然灾害、事故灾难、公共卫生事件等突发事件中,对伤病人员和其他受害者提供紧急救援和人道救助;

2、开展应急救护培训,普及应急救护、防灾避险和卫生健康知识,组织志愿者参与现场救护;

3、参与、推动无偿献血、遗体和人体器官捐献工作,参与开展造血干细胞捐献的相关工作;

4、组织开展红十字志愿服务、红十字青少年工作;

5、开展社会主义精神文明和弘扬人道主义活动;开展小天使基金、天使阳光基金以及人道救助金申报举办与红十字会宗旨相符合的卫生和社会福利事业;

6、依照国际红十字和红新月运动的基本原则,协助人民政府开展与其职责相关的其他人道主义服务活动,完成人民政府委托事宜。

二、机构设置及决算单位构成

(一)内设机构设置。永州市红十字会内设办公室、综合科,及下属副科级事业单位红十字备灾中心。永州市红十字会是参照公务员管理的全额拨款事业单位,编制9人,2018年末实有人数9人,退休人员4人。

(二)决算单位构成。永州市红十字会2018年部门决算汇总公开单位构成包括:永州市红十字会本级。

 

 

第二部分

2018年度部门决算表

(详见附表)

 

 

第三部分

2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2018年度收入总计138.15万元,与2017年收入相比,增加9.59万元,增长7.46%,2018年度支出总计137.57万元,与2017年支出相比,增加19.67万元,增长16.68%,主要是因为我单位工资福利支出增加。

二、收入决算情况说明

本年收入合计138.15万元,其中一般公共预算财政拨款138.15万元,占100%。

三、支出决算情况说明

本年支出合计137.57万元,其中:基本支出129.08万元,占93.83;项目支出8.49万元,占6.17。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018年度财政拨款收入总计138.15万元,与2017年财政拨款收入相比,增加9.59万元,增长7.46%,2018年度财政拨款支出总计133.42万元,与2017年财政拨款收入相比,增加15.52万元,增长13.16%,主要是因为我单位工资福利支出增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

(一)财政拨款支出决算总体情况

2018年度财政拨款支出133.42万元,占本年支出合计的100%,与2017年相比,财政拨款支出增加31万元,增长29.15%,主要是因为我单位工资福利支出较往年增加,导致总支出增加。

(二)财政拨款支出决算结构情况

2018年度财政拨款支出133.42万元,主要用于以下方面:社会保障和就业支出137.57万元,占100%。

(三)财政拨款支出决算具体情况

2018年度财政拨款支出年初预算数为114.54万元,支出决算数为133.42万元,完成年初预算的116.48%,其中:

1、社会保障和就业支出(类)行政事业单位离退休(款)其他行政事业单位离退休支出(项)

年初预算为0万元,支出决算为0.58万元,决算数大于年初预算数的主要原因是:预算没有安排,年中安排的支出。

2、社会保障和就业支出(类)红十字事业(款)行政运行(项)

年初预算为97.57万元,支出决算为106.11万元,完成年初预算的108.75%,决算数大于年初预算数的主要原因是:工资福利和政府绩效奖励增加。

3、社会保障和就业支出(类)红十字事业(款)其他红十字事业支出(项)

年初预算为30万元,支出决算为26.15万元,完成年初预算的87.17%,决算数小于年初预算数的主要原因是:开展项目严格控制了开支造成支出减少。

4、社会保障和就业支出(类)其他社会保障和就业支出(款)其他社会保障和就业支出(项)

    年初预算0.58万元,支出决算0.58万元,完成年初预算的100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

    2018年度财政拨款基本支出129.08万元,其中:人员经费为112.28万元,占基本支出的86.98%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、 绩效工资、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费等;公用经费为16.80万元,占基本支出的13.02%,主要包括办公费、印刷费、电费、邮电费、差旅费、 维修(护)费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、其他交通费用等。

 七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一)“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为2.5万元,支出决算为0.17万元,完成预算的6.8%,其中:

因公出国(境)费支出预算为0万元,支出决算为0万元,决算数等于预算数,与上年相同。

公务接待费支出预算为2.5万元,支出决算为0.17万元,完成预算的6.8%,决算数小于年初预算数的主要原因是加强了经费开支内部控制,严控公务接待管理。与上年相比减少0.48万元,减少73.85%,减少的主要原因是加强了经费开支内部控制,严控公务接待管理。

公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元,支出决算为0万元,决算数等于预算数,与上年相同。

(二)“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2018年度“三公”经费财政拨款支出决算中,公务接待费支出决算0.17万元,占100%,因公出国(境)费支出决算0万元,占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元,占0%。其中:

1、因公出国(境)费支出决算为0万元,全年安排因公出国(境)团组0个,累计0人次。

2、公务接待费支出决算为0.17万元,全年共接待来访团组5个,来宾30人次,主要是省红十字会调研和县区红十字会汇报工作发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元,其中:公务用车购置费0万元,公务用车运行维护费0万元,截止2018年12月31日,我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2018年我单位无政府性基金预算收入和支出。

九、关于2018年度预算绩效情况说明

为加强部门内部资金管理,保障资金高效安全运转,提高财政资金管理使用效益,按照《湖南省人民政府关于全面推进预算绩效管理的意见》(湘政发〔2012〕33号)、《永州市人民政府关于全面推进预算绩效管理的实施意见》(永政发〔2013〕24号)、《永州市预算绩效管理操作办法》和《永州市预算绩效运行跟踪监控管理办法》等文件精神,我单位严格按照预算绩效工作的有关要求,对预算支出做到了资金支出有目标,资金开支跟踪监控,资金使用有评价三项要求,根据预算绩效评价结果来看,我单位预算资金支出能够充分发挥资金效益。

十、其他重要事项情况说明

(一)机关运行经费支出情况

本部门2018年度机关运行经费支出16.80万元,比年初预算数减少25.76万元,降低60.53%。主要原因是预算中项目支出做到了基本支出,导致年初预算机关运行经费支出过高。

(二)一般性支出情况

2018年本部门开支会议费0.14万元,用于召开2018年度全市红十字会工作会议,人数40人,内容为总结去年工作,部署今年工作;开支培训费1.18万元,用于平常职工业务培训,人数3人,内容为单位职工参加红十字总会及省红十字会组织的业务培训。

(三)政府采购支出情况

本部门2018 年度政府采购支出总额5.50万元。其中:政府采购货物支出5.50万元。授予中小企业合同金额0万元,占政府采购支出总额的0%,其中:授予小微企业合同金额0万元,占政府采购支出总额的0%。

(四)国有资产占用情况

截至2018年12月31日,本部门共有车辆0辆,单位价值50万元以上通用设备0台(套),单价100万元以上专用设备0台(套)。

 

第四部分

名称解释

1、财政拨款收入:指财政当年拨付的资金。

2、基本支出:指部门为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划,包括人员经费和公用经费两部分。

3、项目支出:指部门为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标,在基本支出预算之外编制的年度项目支出计划。

4、上年结转:指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

5、“三公”经费:包括因公出国(境)费、公务接待费和公务用车购置及运行费。

6、因公出国(境)费:指单位工作人员公务出国(境)的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。

7、公务接待费:指单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

8、公务用车购置及运行费:指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出,公务用车指用于履行公务的机动车辆,包括领导干部专车、一般公务用车和执法执勤用车。

 

第五部分 

 附件

2018年度永州市红十字会部门整体支出绩效自评报告

 

一、绩效自评得分及绩效等级情况

永州市红十字会结合《部门整体支出绩效评价指标表》的评价结果为94分。绩效评价等级划分为:优。

二、简要概述部门支出情况

2018年支出年初预算114.54万元,包括基本支出109.72万元,项目支出4.82万元。收入比上年实际收入增加19.59万元,增幅17.10%,支出比上年实际支出减少19.09万元,增幅为16.19%。基本支出占总支出比重95.79%。

支出按经济分类科目分析:(1)“三公”经费支出情况:2018年“三公经费”预算2万元,单位车改后无公车运行费,2万元都为公务接待费。实际支出0.17万元,比2017年“三公经费”支出0.65万元减少0.48万元,减幅73.85%(2)会议费支出情况:本年支出0.14万元,年初预算2万元,减幅93%;2017年会议费为0.73万元,减幅80.82%;主要是本年工作会议减少。(3)培训费支出情况:本年支出1.18万元,年初预算2元,减幅41%;2017年为0.86万元,与上年比增加0.32万元,增幅37.21%,主要是本年培训经费支出增加。

三、绩效评价情况

(一)绩效目标完成情况

指标1:红十字会大型宣传活动3次;2018年,在“5·8”世界红十字日、“5·12”防灾减灾日、“6·14”无偿献血日、“9·9”世界急救日这4个重要纪念日都开展了集中宣传活动。指标2:推动无偿献血,确保临床用血100%来源于无偿献血;临床用血100%来自于无偿献血,成分用血比例达到了99.5%,固定献血者比例达到了56%,较好地保障了全市临床用血的需要。开展造血干细胞捐献志愿者动员采样100例,实际完成150例;开展人体器官捐献宣传动员、登记、见证等工作;2018年完成人体器官捐献36例。指标3:救灾备灾:储备棉被1000床,帐篷50顶,棉衣300件;普及救护知识10000人次。2018年,我会共开展红十字救护员培训12期,培训救护员500人;开展学校安全教育知识讲座11场,共23000余人参加;开展亲子讲座9期,1000余人参加;开展主题宣传活动4场;开展应急救护知识普及及培训15场 ,普及人数超过30000人。

(二)未完成指标的原因以及已完成指标且超出指标目标值30%以上的原因分析

我单位没有未完成的指标。几项超额完成的指标,因为我单位经费充足,在领导的带领下,大家齐心协力,提高了工作量,取得了更好的效益。

(三)是绩效指标数据来源及获取方式

指标数据是根据本单位的实际情况和能力设置,数据的获取方式为工作统计。

四、下一步工作安排

在绩效指标方面,没有存在简单易达的问题。

根据绩效评价结果,提出改进下一步工作的措施:

(一)建立健全各项管理制度。依托制度规范和信息系统,进行业务流程优化,建立内部控制体系与风险防控机制,提高管理效率。本单位将针对内部管理薄弱环节和风险,合理配置权责,细化权利运行流程,明确关键控制节点和风险评估要求,提高管理的针对性和有效性,提高绩效。

(二)加强预算资金管理。本单位将在今后的工作中合理地安排资金额度,科学制定管理办法,对项目执行进度及时跟进。严格《预算法》执行部门预算,严控预算资金开支,避免超支现象。做好资金支出的严审把关,按照费用的实际使用用途进行资金支付和财务列报,严格按照事业单位会计制度进行财务核算。

附件:部门整体支出绩效评价指标表

 

部门整体支出绩效评价表

一级指标

分值

二级指标

分值

三级

指标

分值

评价标准

指标说明

得分

投入

10

预算配置

10

在职人员控制率

5

以100%为标准。在职人员控制率≦100%,计5分;每超过一个百分点扣0.5分,扣完为止。

在职人员控制率=(在职人员数/编制数)×100%,在职人员数:部门(单位)实际在职人数,以市财政局确定的部门决算编制口径为准。
编制数:机构编制部门核定批复的部门(单位)的人员编制数。

 5

“三公经费”变动率

5

“三公经费”变动率≦0,计8分;“三公经费”>0,每超过一个百分点扣0.8分,扣完为止。

“三公经费”变动率=[(本年度“三公经费”预算数-上年度“三公经费”预算数)/上年度“三公经费”预算数]×100%

 5

过                                                                                                                                       程

60

预算执行

20

预算完成率

5

100%计满分,每低于5%扣2分,扣完为止。

预算完成率=(上年结转+年初预算+本年追加预算-年末结余)/(上年结转+年初预算+本年追加预算)×100%。

 3

预算控制率

5

预算控制率=0,计5分;0-10%(含),计4分;10-20%(含),计3分;20-30%(含),计2分;大于30%不得分。

预算控制率=(本年追加预算/年初预算)×100%。

 5

新建楼堂馆所面积控制率

5

100%以下(含)计满分,每超出5%扣2分,扣完为止。没有楼堂馆所项目的部门按满分计算。

楼堂馆所面积控制率=实际建设面积/批准建设面积×100% 。
该指标以2017年完工的新建楼堂馆所为评价内容。

 5

新建楼堂馆所投资概算控制率

5

100%以下(含)计满分,每超出5%扣2分,扣完为止。

楼堂馆所投资预算控制率=实际投资金额/批准投资金额×100% 。
该指标以2017年完工的新建楼堂馆所为评价内容。

 5

预算管理

40

公用经费控制率

8

100%以下(含)计满分,每超出1%扣1分,扣完为止。

公用经费控制率=(实际支出公用经费总额/预算安排公用经费总额)×100%。
公用经费支出是指部门基本支出中的一般商品和服务支出。

 8

“三公经费”控制率

7

100%以下(含)计满分,每超出1%扣1分,扣完为止。

“三公经费”控制率-(“三公经费”实际支出数/“三公经费”预算安排数)×100%。

 7

政府采购执行率

6

100%计满分,每超过(降低)5%扣2分。扣完为止。

政府采购执行率=(实际政府采购金额/政府采购预算数)×100%

 6

过                                                                                                                                       程

 

预算管理

管理制度健全性

8

①有内部财务管理制度、会计核算制度等管理制度,2分;
②有本部门厉行节约制度,2分;
③相关管理制度合法、合规、完整,2分;④相关管理制度得到有效执行,2分。

 

 6

资金使用合规性

6

①支出符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定;②资金拨付有完整的审批程序和手续;③项目支出按规定经过评估论证;④支出符合部门预算批复的用途;⑤资金使用无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。
以上情况每出现一例不符合要求的扣1分,扣完为止。

 

 6

预决算信息公开性

5

①按规定内容公开预决算信息,1分;②按规定时限公开预决算信息,1分;③基础数据信息和会计信息资料真实,1分;④基础数据信息和会计信息资料完整,1分;⑤基础数据信息和汇集信息资料准确,1分。 

预决算信息是指与部门预算、执行、决算、监督、绩效等管理相关的信息。

 5

产出及效率

30

职责履行

8

重点工作实际完成率

8

根据绩效办2017年对各部门为民办实事和部门重点工程与重点工作考核分数折算。
该项得分=(绩效办对应部分考核得分/350)*8

 

 8

履职 效益

10

经济效益

10

此两项指标为设置部门整体支出绩效评价指标时必须考虑的共性要素,可根据部门实际情况有选择的进行设置,并将其细化为相应的个性化指标。

 4

社会效益

 4

12

行政效能

6

促进部门改进文风会风,加强经费及资产管理,推动网上办事,提高行政效率,降低行政成本效果较好的计6分;一般3分;无效果或者效果不明显0分。

根据部门自评材料评定。

 6

社会公众或服务对象满意度

6

90%(含)以上计6分;
80%(含)-90%,计4分;
70%(含)-80%,计2分;
低于70%计0分。

社会公众或服务对象是指部门(单位)履行职责而影响到的部门、群体或个人,一般采取社会调查的方式。

 6

 

第六部分

2018年度部门项目支出绩效评价报告

 

2018年度永州市红十字会项目支出绩效评价报告

 

一、项目概况

(一)项目基本情况简介,包括项目基本性质、用途和主要内容、涉及范围等。

2018年度下达市红十字会的专项经费有一项:市红十字会工作经费,金额为30万元。

用途:开展“三献、三救”工作,推动无偿献血、造血干细胞捐献、人体器官捐献,救灾、救助、救护,大力宣传《红十字会法》等工作。

(二)项目绩效目标。主要包括项目绩效总目标和阶段性目标,预期主要的经济、政治和社会效益。

1、广泛宣传、扩大红十字事业影响力;2、关怀生命“三献工作”稳步提升;3、积极开展群众性卫生救护知识的普及;4、关爱弱势群体,积极为贫困白血病患儿申报专项救助基金;5、认真履行职责,扎实开展各项备灾救灾工作。

加强红十字宣传与筹资力度,规范信息公开工作,提高社会公信力;大力开展群众性卫生救护知识普及,定期开展救护员培训,圆满完成省会下达的救护员培训任务;积极开展人道救助,认真做好“博爱送万家”和“红十字纪念”活动;扎实做好救灾物资的储备、管理及发放工作;大力推动无偿献血、造血干细胞捐献、人体器官捐献工作。

二、项目资金使用及管理情况

(一)项目资金安排使用情况

2018年市财政下达项目资金指标30万元,实际使用资金26.15万元,结转3.85万元。

(二)项目资金管理情况

2018年收到预算批复后,我单位严格执行国家、省和市有关财经法律法规及市财政相关规定。加强组织领导和强化资金管理,做到专款专用。

三、项目组织实施情况

(一)评价指标体系、评价方法

根据具体绩效评价项目,结合绩效目标,参照财政部《预算绩效评价共性指标体系框架》,绩效评价如下:项目申请设立符合相关要求,所设定的绩效目标依据充分,符合客观实际,绩效指标清晰、细化、可衡量;资金会计核算符合《会计法》和相关会计准则、会计制度,保障资金安全、规范运行。

(二)绩效评价工作过程

1、前期准备:领导重视,就推进预算绩效管理作出安排。

2、组织实施:成立绩效考评领导小组,明确预算绩效管理工作职能和职责分工。

3、分析评价:项目管理的相关制度健全、措施保障有力、较好地完成了各项绩效指标、对促进部门履职绩效目标有一定作用。

四、项目绩效情况

(一)加大宣传力度,有效提升了影响力。2018年以来,我会在“5·8”世界红十字日、“5·12”防灾减灾日、“6·14”无偿献血日、9月份世界急救日这4个重要纪念日都开展了集中大型宣传活动,进行了红十字知识宣传、无偿献血宣传发动和造血干细胞采样、爱心义诊、科普图书发放等系列活动,向市民广泛宣传“三献”知识,以扩大市民对“三献”的知晓率和认可度,进而增加市民对“三献”工作的参与度。

(二)宣传发动无偿献血工作成绩喜人。2018年全市无偿献血2万多人次,献血量达到7.9吨,有力地保障了全市医疗临床用血需要。共完成2、人体器官(组织、遗体)捐献发展良好。2018年以来,我市共实现公民逝世后器官捐献36例、遗体捐献1例。

(三)人体造血干细胞捐献和人体器官捐献工作稳步提高。2018年我市造血干细胞志愿捐献者血样采集150人份,成功捐献6例。 2018年以来,我市共实现公民逝世后器官捐献36例、遗体捐献1例。

(四)应急救护培训工作有了新突破。今年我市继续推进红十字救护培训“五进”工作,今年我会共开展红十字救护员培训12期和应急救护知识普及讲座25场,培训救护员500人,普及人员3万多人次。

(五)救灾救助工作彰显新成效。今年我会对全市308名省人道救助基金申请人的资料进行了审查与上报工作,共有74人获批,每人获得5000元的救助。为38名贫困白血病患儿申报了小天使基金,52人通过审核共获得救助(去年下半年申请的今年上半年得到救助),共发放小天使救助金163万元。天使阳光基金获得者一个,救助金为五千元。

(六)突出“博爱”工程,提升服务力。打造和开展红十字特色品牌工作是我会常年来贯为突出和重点工作,做好这项工作尤显红十字无私奉献、关爱弱势群体、广泛实施人道主义救助等特色品牌。

五、存在的问题和建议

(一)存在问题:主要是预算执行存在偏差,导致年末项目资金结转较多。其次是机关固定资产管理水平有待提高。

(二)建议:加强组织对《预算法》等相关法规、制度和政策和业务培训工作,提高单位负责人和具体经办人员的思想认识,引起单位领导对全面预算管理的重视程度,增强财务人员的预算意识,坚持先有预算、后有支出,没有预算不得支出。

六、结合《永州市红十字会专项(项目)资金绩效评价打分表》(见附件)的评价结果

我单位结合《永州市红十字会专项(项目)资金绩效评价打分表》的评价结果为95分。

附件:永州市红十字会专项(项目)资金绩效评价打分表

 

 

永州市红十字会专项(项目)资金绩效评价打分表

 

一级

二级

三级指标

指标解释

计分说明

得分

指标

指标

投入

(20分)

项目立项

(12分)

项目立项规范性(4分)

项目的申请、设立过程是否符合相关要求,用以反映和考核项目立项的规范情况。

评价要点:

 

①项目是否按照规定的程序申请设立;

1

②所提交的文件、材料是否符合相关要求;

1

③事前是否已经过必要的可行性研究、专家论证、风险评估、集体决策等。

2

绩效目标合理性(4分)

项目所设定的绩效目标是否依椐充分,是否符合客观实际,用以反映和考核项目绩效目标与项目实施的相符情况。

评价要点:

 

①是否符合国家相关法律法规,国民经济发展规划和党委政府决策;

1

②是否与项目实施单位或委托单位职责密切相关;

1

③项目是否为促进事业发展所必需;

1

④项目顸期产出效益和效果是否符合正常的业绩水平。

1

绩效指标明确性(4分)

依椐绩效目标设定的绩效指标是否清晰、细化、可衡量等,用以反映和考核项目绩效目标的明细化情况。

评价要点:

 

①是否将项目绩效目标细化分解为具体的绩效指标;

1

②是否通过清晰、可衡量的指标值予以体现;

1

③是否与项目年度任务教或计划数相对应;

1

④是否与预期确定的项目投资额或资金量相匹配。

1

资金落实

(8分)

资金到位率(4分)

实际到位资金与计划投入资金的比率,用以反映和考核资金落实情况对项目实施的总体保障程度。

资金到位率=(实际到位资金/计划投入资金)×100%。

1

实际到位资金:一定时期(本年度或项目期)内实际落实到具体项目的资金。

1

计划投入资金:一定时期(本年度或项目期)内计划投入到具体项目的资金。

1

到位及时率(4分)

及时到位资金与应到位资金的比率,用以反映和考核项目资金落实的及时性程度。

到位及时率=(及时到位资金/应到位资金)×100%。

1

及时到位资金:截至规定时点实际落实到具体项目的资金。

1

应到位资金:按照合同或项目进度要求截至规定时点应落实到具体项目的资金。

2

过程

(30分)

业务管理

(10分)

管理制度健全(3分)

项目实施单位的业务管理制度是否健全,用以反映和考核业务管理制度对项目顺利实施的保障情况。

评价要点:

 

①是否已制定或具有相应的业务管理制度;

1

②业务管理制度是否合法、合规、完整。

2

制度执行有效性(3分)

项目实施是否符合相关业务管理规定,用以反映和考核业务管理制度的有效执行情况。

评价要点:

 

①是否遵守相关法律法规和业务管理规定;

1

②项目调整及支出调整手续是否完备;

 

③项目合同书、验收报告、技术审定等资料是否齐全并及时归档;

1

④项目实施的人员条件、场地设备,信息支撑等是否落实到位。

 

1

过程

(30分)

业务管理

(10分)

项目质量可控性(4分)

项目实施单位是否为达到项目质量要求而采取了必需的措施,用以反映和考核项目实施单位对项目质量的控制情况。

评价要点:

 

①是否已制定或其有相应的项目质量要求或标准;

2

②是否采取了相应的项目质量检查、验收等必需的控制措施或手段。

1

财务管理

(20分)

管理制度健全性(5分)

项目实施单位的财务制度是否健全,用以反映和考核财务管理制度对资金规范安全运行的保障情况。

评价要点:

 

①是否已制定或具有相应的项目资金管理办法;

2

②项目资金管理办法是否符合相关财务会计制度的规定。

3

资金使用合规性(7分)

项目资金使用是否符合相关的财务管理制度规定,用以反映和考核项目资金的规范运行情况。

评价要点:

 

①是否符合国家财经法规和财务管理以及有关专项资金管理办法的规定;

1

②资金的拨付是否有完整的审批程序和手续;

1

③项目的重大开支是否经过评估认证;

1

④是否符合项目预算批复或合同规定的用途;

2

⑤是否存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。

2

财务监控有效性(8分)

项目实施单位是否为保障资金的安全、规范运行而采取了必要的监控措施,用以反映和考核项目实施单位对资金运行的控制情况。

评价要点:

 

①是否已制定或具有相应的监控机制;

4

②是否采取了相应的财务检查等必要的监控措施或手段。

4

产出

(30分)

项目产出

(30分)

实际完成率(7分)

项目实施的实际产出数与计划产出数的比率,用以反映和考核项目产出数量目标的实现程度。

实际完成率=(实际产出数/计划产出数)×100%。

2

实际产出数:一定时期(本年度或项目期)内项目实际产出的产品或提供的服务数。

2

计划产出数:项目绩效目标确定的在一定时期(本年度或项目期)内计划产出的产品或提供的服务数量。

3

完成及时率(7分)

项目实际提前完成时间与计划完成时间的比率,用以反映和考核项目产出时效目标的实现程度

完成及时率[ (计划完成时间-实际完成时间)/计划完成时间] ×100%。

2

实际完成时间:项目实施单位完成该项目实际所耗用的时间。

2

计划完成时间:桉照项目实施计划或相关规定完成该项目所需的时间。

3

质量达标率(8分)

项目完成的质量达标产出数与实际产出数的比率,用以反映和考核项目产出质量目标的实现程度。

质量达标率=(质量达标产出数/实际产出数)/100%。

2

质量达标产出数:一定时期(本年度或项目期)内实际达到既定质量标准的产品或服务数量。

2

既定质量标准是指项目实施单位设立绩效目标时依据计划标准、行业标准、历史标准或其他标准而设定的绩效指标值。

2

成本节约率(8分)

完成项目计划工作目标的实际节约成本与计划成本的比率,用以反映和考核项目的成本节约程度。

成本节约率=(计划成本-实际成本) /计划成本×100%。

2

实际成本:项目实施单位如期、保质、保量完成既定工作目标实际所耗费的支出。

3

计划成本:项目实施单位为完成工作目标计划安排的支出,一般以项目预算为参考。

3

效果

(20分)

项目效益

(20分)

经济效益(3分)

项目实施对经济发展所带来的直接或间接影响情况。

此四项指标为设置项目支出績效评价指标时必须考虑的共性要素,可根据项目实际并结合绩效目标设立情况有选择的进行设置,并将其细化为相应的个性化指标。

3

社会效益(3分)

项目实施对社会发展所带来的直接或间接影响情况。

3

生态效益(3分)

项目实施对生态环境所带来的直接或间接影响情况。

3

可持续影响(3分)

项目后续运行及成效发挥的可持续影响情况。

3

社会公众或服务对象满意度(7分)

社会公众或服务对象对项目实施效策的满意程度

社会公众或服务对象是指因该项目实施而受到影响的部门(单位)、群体或个人。一般采取社会调查的方式。

 

7

附件:2018年度永州市红十字会部门决算.xls

 

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