2016年度永州市红十字会专项资金绩效评价报告
一、项目概况
（一）项目基本情况简介，包括项目基本性质、用途和主要内容、涉及范围等。
2016年度下达市红十字会的专项经费有一项：红十字会事业工作经费，金额为27万元。
用途：开展“三献、三救”工作，推动无偿献血、造血干细胞捐献、人体器官捐献，救灾、救助、救护，大力宣传《红十字会法》等工作。
（二）项目绩效目标。主要包括项目绩效总目标和阶段性目标，预期主要的经济、政治和社会效益。
1、广泛宣传、扩大红十字事业影响力；2、关怀生命“三献工作”稳步提升；3、积极开展群众性卫生救护知识的普及；4、关爱弱势群体，积极为贫困白血病患儿申报专项救助基金；5、认真履行职责，扎实开展各项备灾救灾工作。
加强红十字宣传与筹资力度，规范信息公开工作，提高社会公信力；大力开展群众性卫生救护知识普及，定期开展救护员培训，圆满完成省会下达的救护员培训任务；积极开展人道救助，认真做好“博爱送万家”和“红十字纪念”活动；扎实做好救灾物资的储备、管理及发放工作；大力推动无偿献血、造血干细胞捐献、人体器官捐献工作。
二、项目资金使用及管理情况
（一）项目资金安排使用情况
2016年市财政下达项目资金指标27万元，实际使用资金29.54万元，结转13.87万元。
（二）项目资金管理情况
2016年收到预算批复后，我单位严格执行国家、省和市有关财经法律法规及市财政相关规定。加强组织领导和强化资金管理，做到专款专用。
三、项目组织实施情况
（一）评价指标体系、评价方法
根据具体绩效评价项目，结合绩效目标，参照财政部《预算绩效评价共性指标体系框架》，绩效评价如下：项目申请设立符合相关要求，所设定的绩效目标依据充分，符合客观实际，绩效指标清晰、细化、可衡量；资金会计核算符合《会计法》和相关会计准则、会计制度，保障资金安全、规范运行。
（二）绩效评价工作过程
1、前期准备：领导重视，就推进预算绩效管理作出安排。
2、组织实施：成立绩效考评领导小组，明确预算绩效管理工作职能和职责分工。
3、分析评价：项目管理的相关制度健全、措施保障有力、较好地完成了各项绩效指标、对促进部门履职绩效目标有一定作用。
四、项目绩效情况
（一）加大宣传力度，有效提升了影响力。我会通过多种形式广泛宣传“人道、博爱、奉献”的红十字精神，不断扩大红十字影响。一是利用重要纪念日进行宣传。二是利用专项活动进行宣传。
（二）宣传发动无偿献血工作成绩喜人。我们组织全市红十字系统采取多形式、多渠道、多途径宣传发动无偿献血2.24万余人次，无偿献血量达8吨。
（三）人体造血干细胞捐献和人体器官捐献工作稳步提高。2016年我市共招募造血干细胞志愿者182人，高分采样7人，体检1人，成功捐献1例。 实现公民逝世后人体器官捐献35例，捐献器官101个，眼角膜14个，挽救了100多人的生命，使20多人重见光明。已登记志愿捐献人体器官（遗体）27人。
（四）应急救护培训工作有了新突破。今年我市继续推进红十字救护培训“五进”工作，举办救护培训12期，培训学员550人。
（五）救灾救助工作彰显新成效。今年我市向上级部门争取到各类救灾物资14万余元，为受灾地区提供及时有效的救援帮助。开展8次“助医、助学、助困、助残、助老、助孤”等救助活动，尤其是在我省今年9月开始启动的人道救助金申报、审核工作成就突出，全市共有76名申请者获得救助,救助金达40多万元。
（六）突出“博爱”工程，提升服务力。打造和开展红十字特色品牌工作是我会常年来贯为突出和重点工作，做好这项工作尤显红十字无私奉献、关爱弱势群体、广泛实施人道主义救助等特色品牌。
五、存在的问题和建议
（一）存在问题：主要是预算执行存在偏差，导致年末项目资金结转较多。其次是机关固定资产管理水平有待提高。
（二）建议：加强组织对《预算法》等相关法规、制度和政策和业务培训工作，提高单位负责人和具体经办人员的思想认识，引起单位领导对全面预算管理的重视程度，增强财务人员的预算意识，坚持先有预算、后有支出，没有预算不得支出。
六、结合《永州市红十字会专项（项目）资金绩效评价打分表》（见附件）的评价结果
我单位结合《永州市红十字会专项（项目）资金绩效评价打分表》的评价结果为95分。
附件：永州市红十字会专项（项目）资金绩效评价打分表
永州市红十字会（盖章）
2017年 1月 6日
永州市红十字会专项（项目）资金绩效评价打分表
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一级 |
二级 |
三级指标 |
指标解释 |
计分说明 |
得分 |
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指标 |
指标 |
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投入 （20分） |
项目立项 （12分） |
项目立项规范性（4分） |
项目的申请、设立过程是否符合相关要求，用以反映和考核项目立项的规范情况。 |
评价要点： |
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①项目是否按照规定的程序申请设立； |
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②所提交的文件、材料是否符合相关要求； |
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③事前是否已经过必要的可行性研究、专家论证、风险评估、集体决策等。 |
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绩效目标合理性（4分） |
项目所设定的绩效目标是否依椐充分，是否符合客观实际，用以反映和考核项目绩效目标与项目实施的相符情况。 |
评价要点： |
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①是否符合国家相关法律法规，国民经济发展规划和党委政府决策； |
1 |
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②是否与项目实施单位或委托单位职责密切相关； |
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③项目是否为促进事业发展所必需； |
1 |
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④项目顸期产出效益和效果是否符合正常的业绩水平。 |
1 |
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绩效指标明确性（4分） |
依椐绩效目标设定的绩效指标是否清晰、细化、可衡量等，用以反映和考核项目绩效目标的明细化情况。 |
评价要点： |
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①是否将项目绩效目标细化分解为具体的绩效指标； |
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②是否通过清晰、可衡量的指标值予以体现； |
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③是否与项目年度任务教或计划数相对应； |
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④是否与预期确定的项目投资额或资金量相匹配。 |
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资金落实 （8分） |
资金到位率（4分） |
实际到位资金与计划投入资金的比率，用以反映和考核资金落实情况对项目实施的总体保障程度。 |
资金到位率=（实际到位资金/计划投入资金）×100%。 |
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实际到位资金：一定时期（本年度或项目期）内实际落实到具体项目的资金。 |
1 |
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计划投入资金：一定时期（本年度或项目期）内计划投入到具体项目的资金。 |
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到位及时率（4分） |
及时到位资金与应到位资金的比率，用以反映和考核项目资金落实的及时性程度。 |
到位及时率＝（及时到位资金/应到位资金）×100%。 |
1 |
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及时到位资金：截至规定时点实际落实到具体项目的资金。 |
1 |
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应到位资金：按照合同或项目进度要求截至规定时点应落实到具体项目的资金。 |
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过程 （30分） |
业务管理 （10分） |
管理制度健全（3分） |
项目实施单位的业务管理制度是否健全，用以反映和考核业务管理制度对项目顺利实施的保障情况。 |
评价要点： |
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①是否已制定或具有相应的业务管理制度； |
1 |
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②业务管理制度是否合法、合规、完整。 |
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制度执行有效性（3分） |
项目实施是否符合相关业务管理规定，用以反映和考核业务管理制度的有效执行情况。 |
评价要点： |
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①是否遵守相关法律法规和业务管理规定； |
1 |
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②项目调整及支出调整手续是否完备； |
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③项目合同书、验收报告、技术审定等资料是否齐全并及时归档; |
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④项目实施的人员条件、场地设备，信息支撑等是否落实到位。
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1 |
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过程 （30分） |
业务管理 （10分） |
项目质量可控性（4分） |
项目实施单位是否为达到项目质量要求而采取了必需的措施，用以反映和考核项目实施单位对项目质量的控制情况。 |
评价要点： |
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①是否已制定或其有相应的项目质量要求或标准； |
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②是否采取了相应的项目质量检查、验收等必需的控制措施或手段。 |
1 |
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财务管理 （20分） |
管理制度健全性（5分） |
项目实施单位的财务制度是否健全，用以反映和考核财务管理制度对资金规范安全运行的保障情况。 |
评价要点： |
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①是否已制定或具有相应的项目资金管理办法； |
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②项目资金管理办法是否符合相关财务会计制度的规定。 |
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资金使用合规性（7分） |
项目资金使用是否符合相关的财务管理制度规定，用以反映和考核项目资金的规范运行情况。 |
评价要点： |
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①是否符合国家财经法规和财务管理以及有关专项资金管理办法的规定； |
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②资金的拨付是否有完整的审批程序和手续； |
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③项目的重大开支是否经过评估认证； |
1 |
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④是否符合项目预算批复或合同规定的用途； |
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⑤是否存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。 |
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财务监控有效性（8分） |
项目实施单位是否为保障资金的安全、规范运行而采取了必要的监控措施，用以反映和考核项目实施单位对资金运行的控制情况。 |
评价要点： |
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①是否已制定或具有相应的监控机制； |
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②是否采取了相应的财务检查等必要的监控措施或手段。 |
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产出 （30分） |
项目产出 （30分） |
实际完成率（7分） |
项目实施的实际产出数与计划产出数的比率，用以反映和考核项目产出数量目标的实现程度。 |
实际完成率＝（实际产出数/计划产出数）×100%。 |
2 |
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实际产出数：一定时期（本年度或项目期）内项目实际产出的产品或提供的服务数。 |
2 |
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计划产出数：项目绩效目标确定的在一定时期（本年度或项目期）内计划产出的产品或提供的服务数量。 |
3 |
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完成及时率（7分） |
项目实际提前完成时间与计划完成时间的比率，用以反映和考核项目产出时效目标的实现程度 |
完成及时率[ (计划完成时间-实际完成时间）/计划完成时间] ×100%。 |
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实际完成时间：项目实施单位完成该项目实际所耗用的时间。 |
2 |
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计划完成时间：桉照项目实施计划或相关规定完成该项目所需的时间。 |
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质量达标率（8分） |
项目完成的质量达标产出数与实际产出数的比率，用以反映和考核项目产出质量目标的实现程度。 |
质量达标率＝（质量达标产出数/实际产出数）/100%。 |
2 |
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质量达标产出数：一定时期（本年度或项目期）内实际达到既定质量标准的产品或服务数量。 |
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既定质量标准是指项目实施单位设立绩效目标时依据计划标准、行业标准、历史标准或其他标准而设定的绩效指标值。 |
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成本节约率（8分） |
完成项目计划工作目标的实际节约成本与计划成本的比率，用以反映和考核项目的成本节约程度。 |
成本节约率＝(计划成本-实际成本) /计划成本×100%。 |
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实际成本：项目实施单位如期、保质、保量完成既定工作目标实际所耗费的支出。 |
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计划成本：项目实施单位为完成工作目标计划安排的支出，一般以项目预算为参考。 |
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效果 （20分） |
项目效益 （20分） |
经济效益（3分） |
项目实施对经济发展所带来的直接或间接影响情况。 |
此四项指标为设置项目支出績效评价指标时必须考虑的共性要素，可根据项目实际并结合绩效目标设立情况有选择的进行设置，并将其细化为相应的个性化指标。 |
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社会效益（3分） |
项目实施对社会发展所带来的直接或间接影响情况。 |
3 |
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生态效益（3分） |
项目实施对生态环境所带来的直接或间接影响情况。 |
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可持续影响（3分） |
项目后续运行及成效发挥的可持续影响情况。 |
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社会公众或服务对象满意度（7分） |
社会公众或服务对象对项目实施效策的满意程度 |
社会公众或服务对象是指因该项目实施而受到影响的部门(单位)、群体或个人。一般采取社会调查的方式。 |
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